一、部門基本情況

（一）職能職責

縣殯葬事務管理中心承擔全縣殯葬事務管理工作，受縣政府委托，行使殯葬執(zhí)法工作。具體負責殯儀館、火葬場等喪事活動的服務與管理工作，喪葬用品的生產(chǎn)、經(jīng)營管理和監(jiān)督；貫徹國家殯葬法規(guī)和縣人民政府制定的殯葬法律法規(guī)及培訓宣傳教育；違法違規(guī)殯葬行為監(jiān)管執(zhí)法；負責全縣公墓的規(guī)劃建設和經(jīng)營管理。

（二）內(nèi)設機構(gòu)

殯葬事務管理中心內(nèi)設辦公室，下設“殯儀辦（館）”“殯葬執(zhí)法大隊”和“公墓管理所”。辦公室職責：負責文秘、后勤、財務及綜合協(xié)調(diào)等工作。殯儀辦公室職責：負責殯儀館、火葬場等喪事活動的服務與管理工作，管理、監(jiān)督喪葬用品的生產(chǎn)、經(jīng)營；做好殯葬制度改革的宣傳工作。殯葬執(zhí)法大隊職責：負責貫徹國家殯葬法規(guī)和縣人民政府制定的殯葬規(guī)定，做好全縣殯葬執(zhí)法工作。公墓管理所職責：負責公墓的規(guī)劃建設和經(jīng)營管理。

（三）編制人員

縣殯葬事務管理中心核定全額撥款事業(yè)編制24名，設主任1名，副主任3名。截至2020年底，實有在編在崗人員20名，管理人員一正三副，機構(gòu)組織健全，殯葬工作正常有效開展。

（四）單位性質(zhì)

酉陽土家族苗族自治縣殯葬事務管理中心為縣民政局主管的下屬副科級全額撥款法人事業(yè)單位。

（五）單位構(gòu)成

本單位無下級預算單位。從預算單位構(gòu)成看，納入本單位2020年度決算編制預算的內(nèi)部機構(gòu)：殯葬事務管理中心辦公室、殯葬執(zhí)法大隊、公墓管理所、殯儀辦公室。

二、部門決算情況說明

單位全年預算總收入478.94萬元，本年財政預算撥款478.94萬元，本年結(jié)轉(zhuǎn)4萬元。本年預算撥款包括人員經(jīng)費237.17萬元，公用經(jīng)費24.16萬元，項目經(jīng)費213.77萬元。

全年實現(xiàn)支出475.10萬元，其中人員經(jīng)費支出237.17萬元，公用經(jīng)費支出24.16萬元，項目支出：213.77萬元。當年支出475.10萬元，其他社會保障和就業(yè)支出435萬元，衛(wèi)生健康支出19.26萬元，農(nóng)業(yè)水支出2.28萬元，住房公積金18.56萬元。全年財政撥款收入478.94萬元，其中基本經(jīng)費261.34萬元，項目經(jīng)費217.61萬元。

全年實現(xiàn)支出475.10萬元，其中基本支出261.34萬元（人員經(jīng)費237.17萬元，日常公用經(jīng)費24.16萬元），項目經(jīng)費支出213.77萬元。年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余4萬元。

（一）收入支出決算總體情況說明

1.總體情況。2020年度收入總計479.10萬元，支出總計479.10萬元。收支較上年決算數(shù)減少130.94萬元、??減少21.521.5%，收支減少的主要原因：一是財政預算辦公經(jīng)費部分收入壓縮，預算資金收回比例超過10%；二是上級部門殯葬專項資金補助補貼減少，與去年相比減少約10%；三是城市公益性公墓全部移交華茂公司運營管理，公墓管理費用不在財政預算，以上原因影響了預算、決算的收支下降。

2.收入情況。2020年度收入合計478.94萬元，較上年決算數(shù)增加81.18萬元，增長20.4%。主要原因是：2019年上年資金結(jié)轉(zhuǎn)200多萬元，導致收入決算數(shù)增加。財政撥款收入478.94萬元，占100%、此外年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余4萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.16萬元。

3.支出情況。2020年度支出合計475.10萬元，較上年決算數(shù)減少134.94萬元，下降22.1%，主要原因是基本支出減少，社會福利殯葬支出減少22%。其中：基本支出 261.34萬元，占55%；項目支出213.77萬元。

4.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。2020年度年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余4萬元，較上年決算數(shù)增加4萬元，增長100%，主要原因是殯儀館火葬油料預算94萬，財政安排90萬，剩余結(jié)轉(zhuǎn)下年收入。

（二）財政撥款收入支出決算總體情況說明

2020年度財政撥款收、支總計479.10萬元。與2019年相比，財政撥款收、支總計各減少130.94萬元，減少21.5%。主要原因是一是財政預算辦公經(jīng)費部分收入壓縮，預算資金收回比例超過10%；二是上級部門殯葬專項資金補助補貼減少，與去年相比減少約10%；三是城市公益性公墓全部移交華茂公司運營管理，公墓管理費用不在財政預算，以上原因影響了預算、決算的收支下降。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

1.收入情況。2020年度一般公共預算財政撥款收入478.94萬元，較上年決算數(shù)增加81.18萬元，增長20.4%。較年初預算數(shù)??減少477.45萬元，下降49.9%。主要原因是2019年上年資金結(jié)轉(zhuǎn)200多萬元，導致收入決算數(shù)增加。財政撥款收入478.94萬元，占100%、此外年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余4萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.16萬元。此外，年初財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.16萬元。

2.支出情況。2020年度一般公共預算財政撥款支出475.10萬元，較上年決算數(shù)減少16.62萬元，下降3.4%。主要原因：一是財政預算辦公經(jīng)費部分收入壓縮，財政縮減經(jīng)費支出，壓縮不必要的項目支出。二是2019年有政府性基金財政預算撥款，2020年沒有預算撥款，較年初預算數(shù)減少481.29萬??元，下降50.3%。

3.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況。2020年度年末一般公共預算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余4萬元，較上年決算數(shù)增加4萬元，增長100%，主要原因是殯儀館火葬油料預算94萬，財政安排90萬，剩余結(jié)轉(zhuǎn)下年收入。

4.比較情況。本部門2020年度一般公共預算財政撥款支出主要用于以下幾個方面：

（1）社會保障和就業(yè)支出435萬元，占91.6%，較年初預算數(shù)減少480.35萬??元，下降52.5%，主要原因是財政縮減開支，很多項目資金減少，疫情原因很多項目未開展。

（2）衛(wèi)生健康支出19.26萬元，占4.1%，較年初預算數(shù)未減少，能與預算一致。

（3）農(nóng)林水支出2.28萬元，占0.5%，較年初預算數(shù)減少0.94萬元，減少29.2%，主要原因財政收回資金。

（4）住房保障支出18.56萬元，占3.9%，與預算一致。

（四）一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年度一般公共財政撥款基本支出261.34萬元。其中：人員經(jīng)費237.17萬元，較上年決算數(shù)減少117.59萬??元，下降33.1%，主要原因是殯葬社會福利減少，人員經(jīng)費包括工資福利、社會保障繳費、食堂伙食費、職工郵電費等減少開支支出。公用經(jīng)費24.16萬元，較上年決算數(shù)減少22.81萬元，下降48.6%，主要原因是嚴格按照財政壓縮三公經(jīng)費，節(jié)約開支，過緊日子，辦公費、水費、電費、差旅費和小車維修維護費等公用經(jīng)費開支從緊厲行節(jié)約。

（五）政府性基金預算收支決算情況說明

本部門2020年度無政府性基金預算財政撥款收支。

（六）國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算情況說明

本部門2020年度無國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出。

三、“三公”經(jīng)費情況說明

（一）“三公”經(jīng)費支出總體情況說明

2020年度“三公”經(jīng)費支出共計10.42萬元，較年初預算數(shù)減少5.58萬元，下降34.9%，主要原因是：積極提倡過緊日子，節(jié)約開支壓縮三公經(jīng)費。??較上年支出數(shù)減少0.05萬元，下降0.5%，其中主要是公務車維修維護減少。

（二）“三公”經(jīng)費分項支出情況

2020年度本部門因公出國（境）費用0.00萬元，費用支出較年初預算數(shù)增加0.00萬元，增加0%，較上年支出數(shù)增加0.00元，增長0%，本單位2020年度未發(fā)生因公出國（境）費用支出。

公務車購置費0.00萬元，費用支出較年初預算數(shù)增加0.00萬元，增加0%，較上年支出數(shù)增加0.00元，增長0%。本單位2020年度未發(fā)生公務車購置費用支出。

公務車運行維護費9.92萬元，主要用于公務車維修保養(yǎng)、公務車保險等費用。費用支出較年初預算數(shù)減少0.08萬元，下降0.8%，主要是減少了維修經(jīng)費開支。較上年支出數(shù)減少0.01萬元，減少0.1%，主要是運行開支節(jié)約，公務車運行維護費減少。

公務接待費0.5萬元，主要用于會議會務開支。費用支出較年初預算數(shù)減少5.5萬元，下降91.7%，主要原因是減少公務活動，減少公務接待，壓縮經(jīng)費，嚴重控制三公經(jīng)費支出。較上年支出減少0.04萬元，下降7.4%，主要是按工作要求減少三公經(jīng)費開支，減少公務接待。

（三）“三公”經(jīng)費實物量情況

2020年度本部門因公出國（境）共計0個團組，0人；公務用車購置0輛，公務車保有量為4輛；國內(nèi)公務接待16批次76人，其中：國內(nèi)外??事接待0批次，0人；國（境）外公務接待0批次，0人。2020年本部門人均接待費65.79元，車均購置費0.00萬元，車均維護費2.48萬元。

四、其他需要說明的事項

（一）機關(guān)運行經(jīng)費情況說明

按照部門決算列報口徑，我單位不在機關(guān)運行經(jīng)費統(tǒng)計范圍之內(nèi)。??

（二）國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2020年12月31日，本部門共有車輛10輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車10輛，離退休干部用車0輛，其他用車0輛，單價50萬元（含）以上通用設備0臺（套），單價100萬元（含）以上專用設備0臺（套）。

（三）政府采購支出情況說明

2020年本單位未有政府采購事項，無相關(guān)經(jīng)費支出。

五、預算績效管理情況說明

（一）預算績效管理工作開展情況

根據(jù)預算績效管理要求，本單位對單位整體和2個項目開展了績效自評，其中，以填報目標自評表形式開展自評2項，涉及資金193.5萬元；以委托第三方形式開展績效自評0項。從評價情況來看，工作完成較好，目標任務按時落地到位，績效效果明顯，達到預期目的，有力有序推進了殯葬事業(yè)發(fā)展。

（二）績效自評結(jié)果

1.績效自評結(jié)果：優(yōu)良。

2.績效自評表。

六、專業(yè)名詞解釋

（一）財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動取得的現(xiàn)金流入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

（三）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的現(xiàn)金流入。

（四）其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入，包括未納入財政預算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應收及預付款項、無法償付的應付及預收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經(jīng)費、從非本級財政部門取得的經(jīng)費，以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映在本項內(nèi)。

（五）使用非財政撥款結(jié)余：指單位在當年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”等不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的非財政撥款結(jié)余彌補本年度收支缺口的資金。

（六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。

（七）結(jié)余分配：指單位按照國家有關(guān)規(guī)定，繳納所得稅、提取專用基金、轉(zhuǎn)入非財政撥款結(jié)余等當年結(jié)余的分配情況。

（八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。

（九）基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。其中：人員經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。

（十）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

（十一）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

（十二）“三公”經(jīng)費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

（十三）機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務等的各項公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護??費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

（十四）工資福利支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

（十五）商品和服務支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。

（十六）對個人和家庭的補助（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。

（十七）其他資本性支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映非各級發(fā)展與改革部門集中安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應急性儲備、土地和無形資產(chǎn)，以及構(gòu)建基礎設施、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。

七、決算公開聯(lián)系方式及信息反饋渠道

本單位決算公開信息反饋和聯(lián)系方式：023-75559152