一、單位基本情況
（一）職能職責(zé)
1.擬訂和執(zhí)行全縣財(cái)政、稅收的發(fā)展戰(zhàn)略、方針政策及中、長(zhǎng)期財(cái)政規(guī)劃，擬訂和執(zhí)行財(cái)政分配政策和財(cái)政改革方案。參與宏觀經(jīng)濟(jì)分析預(yù)測(cè)和全縣宏觀經(jīng)濟(jì)政策的制訂。提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控和綜合平衡全縣財(cái)力的建議。制訂構(gòu)建地方公共財(cái)政體系的政策、制度。
2.執(zhí)行統(tǒng)一的財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理的規(guī)章、制度。研究、擬訂全縣財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理等相關(guān)制度。
3.貫徹執(zhí)行《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》，編制全縣年度預(yù)算草案并組織執(zhí)行。受縣政府委托，向縣人民代表大會(huì)報(bào)告全縣財(cái)政預(yù)算及其執(zhí)行情況，向縣人大常委會(huì)報(bào)告調(diào)整預(yù)算、決算及其他重大財(cái)政事項(xiàng)。擬訂財(cái)政稅收收入計(jì)劃。管理縣級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收入及專項(xiàng)資金。核定行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理體制。制訂和規(guī)范各項(xiàng)財(cái)政收支管理辦法。負(fù)責(zé)縣級(jí)預(yù)決算公開(kāi)。
4.參與宏觀經(jīng)濟(jì)的決策，運(yùn)用財(cái)政、稅收等經(jīng)濟(jì)杠桿對(duì)縣域國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和國(guó)民收入進(jìn)行有效調(diào)控。參與基建投資、勞動(dòng)工資、物價(jià)、經(jīng)濟(jì)貿(mào)易、外匯、科技、教育、住房、社會(huì)保險(xiǎn)等改革，制訂相關(guān)的財(cái)務(wù)制度，加強(qiáng)專項(xiàng)資金使用的監(jiān)督和管理。協(xié)調(diào)與稅務(wù)等部門(mén)的稅政業(yè)務(wù)工作。提出國(guó)家授權(quán)的稅收優(yōu)惠政策建議意見(jiàn)。
5.負(fù)責(zé)政府非稅收入、政府性基金和國(guó)有資本收益管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)。管理財(cái)政票據(jù)。按規(guī)定管理彩票資金。
6.組織執(zhí)行國(guó)庫(kù)管理制度、國(guó)庫(kù)集中支付管理制度，并制訂具體管理辦法。
7.管理縣級(jí)財(cái)政公共支出。貫徹執(zhí)行《行政單位財(cái)務(wù)規(guī)則》《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》《基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》等。擬訂和執(zhí)行政府采購(gòu)政策，監(jiān)督管理政府采購(gòu)活動(dòng)。制訂相關(guān)的支出政策及其開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)。
8.貫徹執(zhí)行社會(huì)保障基金財(cái)務(wù)管理制度。管理縣級(jí)政府的社會(huì)保障支出。組織實(shí)施對(duì)社會(huì)保障基金使用的財(cái)政監(jiān)督。參與研究、制訂國(guó)有企業(yè)社會(huì)保障的相關(guān)政策。
9.組織執(zhí)行行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，并制訂具體管理辦法，管理行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)。負(fù)責(zé)審核和匯總編制縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案，執(zhí)行國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的制度和辦法，制訂具體管理制度。組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)制度，負(fù)責(zé)有關(guān)縣屬企業(yè)財(cái)務(wù)監(jiān)管。
10.管理全縣會(huì)計(jì)工作。貫徹實(shí)施《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等會(huì)計(jì)法律、法規(guī)和制度。實(shí)施國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的有關(guān)具體辦法和補(bǔ)充規(guī)定。會(huì)同有關(guān)部門(mén)管理會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)職稱和會(huì)計(jì)職稱資格考核工作。指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)。
11.負(fù)責(zé)全縣財(cái)政監(jiān)督檢查工作，擬訂財(cái)政監(jiān)督的規(guī)章制度。監(jiān)督財(cái)稅方針政策、法律法規(guī)的執(zhí)行。檢查反映財(cái)政收支中的重大問(wèn)題。提出加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理的政策建議。依法查處違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律案件。
12.擬訂、執(zhí)行政府性投資項(xiàng)目的評(píng)審辦法，實(shí)施政府性投資項(xiàng)目的評(píng)審。
13.擬訂和貫徹執(zhí)行政府內(nèi)外債務(wù)管理的政策、制度和辦法，負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理政府債務(wù)，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。
14.承擔(dān)全縣金融管理工作，負(fù)責(zé)防范金融風(fēng)險(xiǎn)和打擊非法金融活動(dòng)等相關(guān)工作。
15.完成縣委、縣政府交辦的其他任務(wù)。
（二）單位構(gòu)成
內(nèi)設(shè)辦公室、預(yù)算科、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理科、國(guó)庫(kù)科、行政政法科、教科文科、農(nóng)業(yè)農(nóng)村科、社會(huì)保障科、經(jīng)濟(jì)建設(shè)科、會(huì)計(jì)監(jiān)督科、綜合科、產(chǎn)業(yè)國(guó)資科、債務(wù)管理科、績(jī)效評(píng)審科、金融科共15個(gè)科室。
二、部門(mén)收支總體情況
（一）收入預(yù)算：2024年年初預(yù)算數(shù)2792.43萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算撥款2792.43萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算撥款0萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入0萬(wàn)元，事業(yè)收入0萬(wàn)元，事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，其他收入0萬(wàn)元；收入較去年減少139.42萬(wàn)元，主要是一般公共預(yù)算撥款減少139.42萬(wàn)元。
（二）支出預(yù)算：2024年年初預(yù)算數(shù)2792.43萬(wàn)元，其中：一般公共服務(wù)支出2188.27萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出340.25萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出120.7萬(wàn)元，農(nóng)林水支出15.98萬(wàn)元，住房保障支出127.23萬(wàn)元；支出較去年減少139.42萬(wàn)元，主要是基本支出減少37.56萬(wàn)元，項(xiàng)目支出減少101.86萬(wàn)元。
三、部門(mén)預(yù)算情況說(shuō)明
2024年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入2792.43萬(wàn)元，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出2792.43萬(wàn)元，比2023年減少139.42萬(wàn)元。其中：基本支出2043.44萬(wàn)元，比2023年減少37.56萬(wàn)元，主要原因一是人員變動(dòng)，有在職人員退休；二是公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)降低，主要用于保障在職人員工資福利及社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)、離休人員離休費(fèi)、退休人員補(bǔ)助等，保障部門(mén)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的各項(xiàng)商品服務(wù)支出；項(xiàng)目支出748.98萬(wàn)元，比2023年減少101.86萬(wàn)元，主要原因是財(cái)政資金緊張，壓縮行政運(yùn)行成本，項(xiàng)目支出主要用于財(cái)政信息化平臺(tái)建設(shè)，專網(wǎng)建設(shè)，行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理系統(tǒng)建設(shè)等。
酉陽(yáng)土家族苗族自治縣財(cái)政局2024年無(wú)使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。
四、“三公”經(jīng)費(fèi)情況說(shuō)明
2024年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算7萬(wàn)元，與2023年保持一致。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)用0萬(wàn)元，與2023年保持一致，主要原因是無(wú)因公出國(guó)（境）發(fā)生；公務(wù)接待費(fèi)2萬(wàn)元，比2023年增加2萬(wàn)元，主要原因是疫情放開(kāi)，四下基層統(tǒng)一要求，調(diào)研增多；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)5萬(wàn)元，比2023年減少2萬(wàn)元，主要原因是車輛維修保養(yǎng)較好，維修較少；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，與2023年減少0萬(wàn)元；主要原因是無(wú)公務(wù)用車購(gòu)置計(jì)劃。
五、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。2024年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款運(yùn)行經(jīng)費(fèi)250.89萬(wàn)元，比上年減少54.07萬(wàn)元，主要原因是持續(xù)深化黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子要求，按照統(tǒng)一工作部署，壓降公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，堅(jiān)持厲行節(jié)儉辦事業(yè)，主要用于辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、水電費(fèi)、物管費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)及其他商品和服務(wù)支出等。
（二）政府采購(gòu)情況。所屬各預(yù)算單位政府采購(gòu)預(yù)算總額180萬(wàn)元：政府采購(gòu)貨物預(yù)算180萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程預(yù)算0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)預(yù)算0萬(wàn)元；其中一般公共預(yù)算撥款政府采購(gòu)180萬(wàn)元：政府采購(gòu)貨物預(yù)算180萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程預(yù)算0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)預(yù)算0萬(wàn)元。
（三）績(jī)效目標(biāo)設(shè)置情況。2024年項(xiàng)目支出均實(shí)行了績(jī)效目標(biāo)管理，涉及一般公共預(yù)算財(cái)政撥款748.98萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況。截至2023年12月，所屬各預(yù)算單位共有車輛2輛，其中一般公務(wù)用車0輛、執(zhí)勤執(zhí)法用車0輛，應(yīng)急保障用車1輛，其他公務(wù)用車1輛。2024年一般公共預(yù)算安排購(gòu)置車輛0輛，其中一般公務(wù)用車0輛、執(zhí)勤執(zhí)法用車0輛。
六、專業(yè)性名詞解釋
（一）財(cái)政撥款收入：指本年度從本級(jí)財(cái)政部門(mén)取得的財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。
（二）其他收入：指單位取得的除“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。
（三）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。
（四）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
（五）“三公”經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
部門(mén)預(yù)算公開(kāi)聯(lián)系人：王家峰???????????聯(lián)系方式：?????023-75552477
